Por que empresas boas fecham, e como projetar o caixa dos próximos 30 dias

Em mais de vinte anos cuidando de dinheiro de empresa, vi o mesmo padrão se repetir: empresa boa, vendendo bem, fechando a porta. Não por falta de venda. Por falta de caixa visível. O dono só percebia o buraco quando já não tinha como tapar.

Isso me fez trocar de lado. Em vez de fechar o balanço do ano passado, passei a olhar o mês que vem.

Olhar para trás não avisa

Extrato, balanço e relatório do mês mostram o que já aconteceu. São importantes, mas nenhum deles avisa que, no dia 18, a conta vai ficar negativa. Quem avisa é a projeção do caixa: uma lista simples do que deve entrar e sair, data por data.

Como projetar, em cinco passos

Não precisa de sistema caro. Uma planilha resolve.

1. Comece pelo saldo de hoje. Some o que existe em todas as contas da empresa, exatamente como está no banco.
2. Liste o que vai entrar, por data. Cartão a receber, boletos, vendas a prazo. Para as vendas que ainda não aconteceram, use o mesmo período do mês passado e seja conservador.
3. Liste o que vai sair, por data. Fornecedor, folha, imposto, aluguel, parcelas, cartão da empresa e a sua retirada. Se esquecer alguma coisa, a projeção perde o valor.
4. Calcule o saldo dia a dia. Saldo de ontem, mais o que entra, menos o que sai.
5. Marque o dia do menor saldo. Esse é o número que importa. Não é o saldo do fim do mês, porque a empresa pode terminar no azul e ter passado uma semana no vermelho.

O que fazer quando o buraco aparece

Com alguns dias de antecedência, você tem opções que somem depois do vencimento. Vá nesta ordem:

1. Cobre quem está atrasado com você.
2. Segure a compra que pode esperar.
3. Negocie prazo com o fornecedor antes de vencer, e não depois.
4. Adie qualquer retirada além do combinado.
5. Só então pense em crédito, sabendo quanto precisa e por quantos dias.

Decidir antes custa uma conversa. Decidir depois, com boleto vencido, custa juro e a confiança de quem te vende.

O ritmo que funciona

Atualize uma vez por semana, sempre no mesmo dia. Depois que a lista está pronta, é trabalho de poucos minutos. É esse hábito, mais que a planilha, que faz o buraco aparecer com tempo de desviar.

É isso que faço todo mês na Direção Financeira, o meu acompanhamento mensal: olhar o que vem pela frente junto com o dono e decidir antes de o problema chegar.